问我们公司是三个月出一次报表，三月份有一笔政府补助，没有录入银行存款，这个月银行存款不符，怎么调整

问如果企业12月刚成立的，年初余额怎么填写资产负债表

答您好，最后一个月的资产负债表年初数是0

问老师销项比进项多，做了未交增值税，那进项比销项多怎么做分录呢

答你好 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税

问老师，我们是房地产公司，开了正式发票了怎么做账呀？前面我们已经为了缴税做了收入了

答不用做收入了，只用根据应纳税额做应交税费，应交增值税就行了

问发票票面信息，开票人，收款人，复核人可以是同一个人吗？还是有专门的规定呢？票面信息

答你好，这个没有明确的规定，但最好是不同的人。

问公司向民间个人借款，利息需要计提吗，完整分录怎么做

答你好，需要计提的 借款，借；银行存款等科目，贷；其他应付款 计提利息，借；财务费用，贷；其他应付款 还款，支付利息，借；其他应付款，贷；银行存款