快学用户_11196580 2022-07-15

问私募基金投资人把管理费直接打到管理人账户了财务上怎么处理呢

答疑老师2022-07-15

同学你好一、本科目核算按基金契约和招募说明书的规定计提的基金管理人报酬,包括管理费和业绩报酬. 二、管理人报酬的核算原则: 管理人报酬应按照基金契约和招募说明书规定的方法和标准计提,并按计提的金额入账. 三、管理人报酬的账务处理: 计提基金管理费和业绩报酬时,借记本科目,贷记应付管理人报酬科目;支付基金管理人报酬时,借记应付管理人报酬科目,贷记银行存款科目. 四、本科目应分别管理费和业绩报酬设置明细账,进行明细核算. 五、期末,应将本科目的借方余额全部转入本期收益科目,结转后本科目应无余额

答疑老师 2022-07-15

回答：计入管理人报酬科目

问私募基金投资人把管理费直接打到管理人账户了 财务上怎么处理呢

问私募基金投资人把管理费直接打到管理人账户了财务上怎么处理呢