问我们上年度的应退所得税，抵扣了今年度的增值税。会计分录怎么做账？

问请问老师，我刚到一家新成立不久的建筑公司，老板问我项目里的人工资怎样才能避个税社保，从私户或现金发吗？还是找间劳务公司代发，再叫他开票。怎样出最好？

答这个直接去和劳务派遣公司签劳务输出协议

问，做进7月账里面的进项发票，必须认证到当月里面，全部勾选，还是只认证够就行了？

答进项就是认证完的 没认证的记待认证科目 进项认证期360天 想抵扣就要认证

问小于100万的纳税所得额是这样算吗

答你好 你这个不是最新政策 2019年1月1日起小微企业企业所得税该如何计算？ 这次优惠政策修订，企业所得税出现了一个有趣的变化，它像个人所得税一样，出现了超额累进的算法，所以，我们也可以直接用速算扣除数来快速计算自己的公司应缴纳的所得税。 举例说明： 若某符合条件的小微企业，2019年应纳税所得额为250万元。则： 1）100万元以下的部分，应纳所得税额=100✖25%✖20%=5万元 2）超过100万元但不超过300万元的部分，应纳所得税额=150✖50%✖20%=15万元。 该企业共计需要缴纳20万元（5+15）。 但若该企业2019年应纳税所得额为300.01万元，就不能适用上述税收优惠政策。 即：应纳所得税额=300.01✖25%=75.0025万元。

问我们有个国外客户要求我司开具增值税发票，说发票号是PT509501427,这样类型的的发票？

答没有，中国人开发票就按照中国要求的格式开

问老师，你知道现在导入龙图的报关单文件在哪里导吗？

答首先筛选要导出的报关单数据，然后点击导出按钮。 （1）导入到申报系统（龙图）是直接将报关单导入到申报系统（龙图）（本台电脑必须安装有申报系统）。 （2）导出到txt 文件。导出时保存文件为txt格式。（如果是使用退税管家外贸版的用户，可以将导出的txt文件导入到退税管家系统中） （3）导出Excel格式。 （4）导入txt，是将第二步导出的txt文件导入到系统中。 注意：如果申报系统和报关单下载不在同一台电脑，该程序可以在服务器和客户端分别都安装一份。在服务端下载数据后，导出txt文件。然后拷贝到客户端（即申报系统安装的那台机器）。然后先导入到“报关单下载” 的系统。之后才能点击“导出到申报系统” 按钮。 2，使用外贸版退税管家的申报软件的企业，可以将导出的报关单txt文件读入到退税管家系统中。在退税管家外贸版——》报关单管理模块有个“导入”按钮，选择要导入的文件即可。