问老师，我们是一般纳税人，之前增值税没有计提过，直接缴纳的记到了应交税费-应交增值税（已交税金）里。现在借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税， 借应交税费未交增值税，贷应交税费已交税金。作调整。金额直接看应交增值税最后的余额做调整就可以吧？然后之后按正常每月先结转再抵扣做可以吗？ 之前增值税没有计提，现在才看到是错了。 增值税是正常缴纳过了，只是科目用错了，然后加上没计提 我现在不知道该怎么调整

问请问5月份计提本月工资2000元，在6月份发放工资2000元，然后计提了本月工资145000元，在7月份实际发放工资10000元，那么在7月份应该 怎么做账

答剩余的还需要发吗

问我这边有一笔业务 一张汇票背书了十次 到我们公司 然后我们公司又背书给其他单位 这个怎么办

答你好，你单位取得继续做背书转让就是了

问公司办理的银联POS 机，可以刷卡，微信，支付宝都是用这台POS。那我建账设置科目的时候需要，其他货币资金-银联 其他货币资金-微信 其他货币资金-支付宝 还是就设置一个其他货币资金-银联就可以了

答pos机收到的钱是吧 其他货币资金-银联

问当月认证的进项票必须当月抵吗，下个月行不行

答你好，必须当月抵扣，当月抵扣不完的，可以结转以后月份抵扣

问房租按月预付。预付房租，借：预付账款 贷：银行存款。发票一个季度（汇总三个月）才能开具一次。那每月房租的摊销怎么入账？

答预付房租，借：预付账款 贷：银行存款，每月房租的摊销一般计入管理费用，贷 预付账款