快学用户_11196580 2022-08-12

问我单位有笔2016年开来的材料发票，当时的凭证是：借：原材料借：应交税金-进项税金贷：银行存款现在这几份发票是虚开，要交增值税、滞纳金、所得税、滞纳金老板让去税务大厅申报交税，怎么进行操作帐上怎么进行处理

答疑老师2022-08-12

借预付账款贷原材料、应交税费、应交增值税进项转出，如果已经结转了成本的，借原材料贷以前年度损益调整借应交税费、应交增值税进项转出，贷应交税费，查补税款，借应交税费查补税款贷银行存款借营业外支出、滞纳金贷、银行存款。