老师您好。我这边有个问题。就是我们公司的人员工资以及申报都是总部在申报，这笔费用总部直接做到成本，并没有和我们挂帐。但是，人员的社保是我们自己在申报。现在导致一个问题，我们做社保分录的时候，个人部分放在其他应付款，这导致我的其他应付社保一直有余额，现在怎么处理呢就是说今年1月是这样操作的后期已经转到自己公司发放工资了但是之前的社保个人部分还是挂在其他应付这个余额怎么办呢