问 老师，我们这边是子公司，独立核算的，从成立之后从未开过票，去年和前年一共亏损了100万，一直处于成本倒挂的情况，这样有没有什么风险的？" ------ 有风险的会被认为是隐瞒收入 成本分录怎么做的？」 - - - - - - - - - - - - - - - 老师，我们是人力资源行业，借：主营业务成本，贷：应付职工薪酬

问，月末结转的时候发现有错，我恢复记账，只修改了财务费用，再次结转的时候我是不是只需要修改期间损益结转

答你好，是这样的。只需要修改期间损益结转

问，老师，这张专票怎么没有验证码的？

答您好，哪里需要验证码

问请教大家，我们工资是银行代发的，然后工资都是当月的第二个月发，中间不牵扯个税因为没达到上税标准。我现在想问下这个计提和发放到底在那个月。分录我能做，就是不知道计提和发放具体月份，知道的麻烦说一下，谢谢啦。

答假设你现在做7月账，你们7月工资是7月计提，你第2个月发那就是8月发7月工资么

问老师 我单位是一般纳税人，接到税局通知，因有几个月都没有超过10万，可以免征教育费附加和地方教育附加，可我之前的已经申报缴税了，税局叫我们做退（抵）申请，我这个月应该如何做分录，老师一 一写下，谢谢,这月是不是直接之前计提的红冲的累计数,那如果我这月又有交增值税且没有超过10万,那我还是正常计提吗?那是不是只要结转城建税就行,

答其他应收款 应交税费就可以的

问老师，我公司新成立，有进项没销项，月底进项税额要做什么处理

答月底进项税正常申报，申报后，就是在增值税的主表中是留抵的增值税