问 老师好，我21年少结转一台车的发票，在所得税汇算清缴时我调增了成本，在这个月我要补记成本，请问下这份发票要勾选认证吗，若勾选上我的这个月的税款就要留抵，这样的话全年的税负又达不到，请问这种情况怎么做帐？

快学用户_11826892 2022-09-03

追问：那这张发票需要做在本月补21年结转成本吗？我的所得税年报与财务报表的成本是不一致的。

答疑老师 2022-09-03

回答：这张发票需要做在本月补21年结转成本

快学用户_11826892 2022-09-03

追问： 这份发票要放在本月里吗，还上先补结转不含税金额，发票放在后期用的上时认证呢？

快学用户_11826892 2022-09-03

追问：那我本月结转成本的时候怎么解呀，算不算上这一台的金额呢？

答疑老师 2022-09-03

回答： 这份发票要放在本月里吗，还上先补结转不含税金额，发票放在后期用的上时认证呢？ 发票放到本期做账的凭证后面的

快学用户_11826892 2022-09-03

追问：不认证直接结转含税的金额补去年的成本吗？

答疑老师 2022-09-03

回答：不认证直接结转含税的金额补去年的成本吗？ 不含税金额

快学用户_11826892 2022-09-03

追问：发票放到本期做账的凭证后面的话，就要本月认证吧？

答疑老师 2022-09-03

回答：发票放到本期做账的凭证后面的话，就要本月认证吧？ 本月可以认证，但可以不抵扣的

快学用户_11826892 2022-09-03

追问：那税款转出吗？

快学用户_11826892 2022-09-03

追问： 那税款怎么处理？申报时也过不了阿

答疑老师 2022-09-03

回答：这样的话，价税合计记入成本

快学用户_11826892 2022-09-03

追问：老师 那就不用认证吧

快学用户_11826892 2022-09-03

追问：那样的话查帐时不是有偷漏税的风险？

答疑老师 2022-09-03

回答：不会的，不用认证了

快学用户_11826892 2022-09-03

追问：不认证系统有置留票呀

答疑老师 2022-09-03

回答：这个没关系的，学员，不抵扣即可