快学用户_9146424 2023-02-24

问出纳的工作流程是什么？工作内容又什么？

答疑老师2023-02-24

出纳的工作流程大体由处理票据到归档财务账目六个步骤构成。首先要及时处理银行的票据，确认收付款的情况，登记出纳日记账；其后根据现金收付情况，准备相应的现金流量试算表，进行银行的资金清算；接着了解集团和个人账户的收付情况，对账差异进行处理；然后进行报账，把收付款的金额登记到处理日记账和总账，并准备相应的凭证；最后审核总帐，及时发现和排除账目上的差错，将报表资料归档。拓展知识：出纳的工作不仅仅只局限于账目的管理和处理，还包括资金的授信、信用卡的发放以及各类金融服务的开展，这都需要出纳员充分了解金融财务知识，并具备一定的处理能力。