快学用户_9146424 2023-02-25

问企业银行存款日记账余额与银行对账单不符怎么办

答疑老师2023-02-25

当企业银行存款日记账余额与银行对账单不符时，应采取相应的措施来核实及解决差异。首先，应结合日记账及银行对账单中的数量及金额核对是否有遗漏或错误的部分，如发生错误，应及时更正；其次，如果发现账户中支出资金及收入资金未在企业日记账中反映，应及时追查原因，进行实物核实；最后，应排查银行对账单中未登记的其它项，如银行收取的其它管理费用等。例如，一家企业每月进行银行存款日记账及银行对账单核实，但本月核实中发现，企业日记账上的余额与银行对账单上的余额不一致，银行对账单上比企业日记账上多出了2000元，日记账上有记载，该金额是上个月收到的客户结算款，但企业在本月的日记账中没有记载，此时，应及时追查原因，并核实该金额是否真实存在。

问​企业银行存款日记账余额与银行对账单不符怎么办

问企业银行存款日记账余额与银行对账单不符怎么办