快学用户_9062052 2023-03-02

问我们erp比做账多出了230元的进项税额，我应该怎么调账？

答疑老师2023-03-02

想调整erp比做账多出的进项税额，首先要先审核原始凭证，确认税额是否存在差异，然后进行调账。比如，A公司于2020年2月份发生了一笔1万元的采购，税率为3%，erp计算的进项税额为300元，而做账的进项税额为330元，这时就需要进行调整。本次调账方案如下：首先，先将erp中的进项税额以300元结转；然后，以30元作为本次调账金额，增加一张进项税额转出调整凭证，把30元从应交税费科目转出到应付账款科目；最后，对应增加一张进项税额转入调整凭证，把30元从应付账款科目转入到应交税费科目。完成上述调账操作，erp比做账多出的进项税额230元即可得到调整。