快学用户_148390 2023-03-02

问老师您好，事业单位，用友U8，2019年年初建账的时候，录入固定资产总原值错误，后面导入资产卡片，2021年发现总账余额表里面固定资产原值总额和资产卡片里面原值总额相差太多，于2021年年末做了调整凭证，不知道这样做对不对？还是一直要反结账，反记账从2021年年末到2019年的年初，重新录入资产原值？注：资产卡片总原值是正确的

答疑老师2023-03-02

如果资产卡片的总原值是正确的，那么最佳的解决方案就是做调整凭证，将固定资产总原值更正为资产卡片中显示的正确金额，以实现总账的平衡。但是，在进行调整凭证之前，应该要对所有的原始凭证进行详细审查，以确保其准确性。同时，还可以在记账凭证中增加原坏账调整项，以确保原有账务处理正确性。