快学用户_146288 2023-03-02

问工商年报的企业所得税怎么填，比如截止2021年12月底交了10万，汇算清缴补税5千，填10万还是10万5千

答疑老师2023-03-02

根据《企业所得税法》的有关规定，企业应当按照实际缴纳的企业所得税额填写年报，所以按提供的信息，你应该填写10万5千元。同时，在年报填写时，要注意将汇算清缴及其他减免所得税额抵免税额一并计入企业所得税额中，以免造成重复申报的情况发生。