问"本月应交增值税53000减掉上月做的未开票3000，是本月应该实交数50000？请问我做外帐直接做借：应交税金～转出未交增值税50000 贷：应交税金～未交增值税50000 行吗？ 上个月未开票的3000还用在账上体现吗"

问公司发放过节费每人200 最近也有降温费4个月 每人150 这个现在发放的，报个税要加吗

答你好 是的 并入工资要缴纳个税的

问对于新办分公司第一次填写所得税申报时：“季度资产总额”写多少合适呢？

答看你资产负债表，下面的资产合计

问老师，公司这个季度开了11的票，按季度来算没有超过30万的起征点。不用交增值税。那附加税是不是也不用交了？

答您好！你是开的普通发票吗

问营业费用和销售费用的区别？

答你好，现在的销售费用之前就是营业费用 其实是一个核算范围，只是不同时期准则适用的科目不同（从之前的营业费用改成了现在的销售费用）

问老师，我想问一下，我们是建安行业，经常 有那种拉材料的运费，是属于个人拉的，如果我就用个人开的收据入账，汇算的时候调增，我就想知道 一下，像这种，我没法取得发票，也没有做代扣代缴劳务的个人所得税，税法上面有没有规定，如果没有执行代扣代缴的义务对我们公司有影响没有，也就是以后查到了会不会罚款啊什么的

答不能用收据，你要有发票或者你代扣代缴代申报个人所得税