快学用户_150359 2023-03-02

问"本月应交增值税53000减掉上月做的未开票3000，是本月应该实交数50000？请问我做外帐直接做借：应交税金～转出未交增值税50000 贷：应交税金～未交增值税50000 行吗？上个月未开票的3000还用在账上体现吗"

答疑老师2023-03-02

答复：可以这样做。上个月未开票的3000在本月可以继续体现，需要在本月继续开到相应的发票，并在增值税税务报表中，应交税金行中体现，具体操作如下：1、在增值税税务报表中，应交税金行中，增加上月未开票3000；2、在外帐中，做出借：应交税金～转出未交增值税50000；3、贷：应交税金～未交增值税50000；4、申请增值税发票，开到3000。通过以上步骤，上个月未开票的3000就可以体现出来，并且本月应交的增值税正确的体现在增值税税务报表中。

问"本月应交增值税53000减掉上月做的未开票3000，是本月应该实交数50000？请问我做外帐直接做借：应交税金～转出未交增值税50000 贷：应交税金～未交增值税50000 行吗？ 上个月未开票的3000还用在账上体现吗"

问"本月应交增值税53000减掉上月做的未开票3000，是本月应该实交数50000？请问我做外帐直接做借：应交税金～转出未交增值税50000 贷：应交税金～未交增值税50000 行吗？上个月未开票的3000还用在账上体现吗"