问老师 税务局打电话说公司还有员工没有个税汇算（需要退税），这个不退行吗

问老师，我们公司请了个清洁阿姨，每周打扫一次办公室，给她的酬劳要怎么入账？

答这个可以作为自己的临时工，直接申报工资的个税处理。不然报劳务费的税太高了。

问老师，1号银行支付某公司一万的货款，借：预付，贷：银行，月底，银行又收到这个公司转进来的9000元，这个分录怎么写呢

答你好吗，如果是退回的货款 借 银行存款 贷 预付账款

问老师，我2018年1-8月多计提了一部分工资，我在9月份冲减了多计提的工资，但是我冲减的时候没有考虑计提的代扣代缴个人社保这部分，我19年对账发现我冲减的18年多计提的应付工资和我计提的应付工资对不上，相差的数刚好是计提个人社保的金额， 我19年要怎么调账才能将这部分金额调平呢？

答这个直接补提个人社保的金额。但无法在19年列支费用了。

问老师请问下进项转分录怎么做？

答需要看你这个啥情况，进项税额结转么，借转出未交增值税 贷进项税额就可以

问进项发票已经拿去税务局认证了，接着还需要做什么吗

答你好 认证之后你们做 借成本或者费用 进项税贷银行存款 然后根据认证情况 在申报期报税就行了