快学用户_9146424 2023-03-02

问"老师您好，我是接代账的账过来（从金蝶录到速达系统），录期初后，试算平衡，但是余额与金蝶的余额不一样。我核对了，录的都没有错，就是金蝶里的负数录到速达里时，用预收预付来录了。现在这个期初余额对不上，该怎么处理吗？"

答疑老师2023-03-02

在你将金蝶系统里的发票金额录入到速达系统的过程中，如果金蝶里存在负数金额，那么你应该使用速达系统中的预收预付来替代负数金额。如果期初余额不一致，那么可以考虑把速达系统中剩余金额录入到金蝶里，这样就可以实现两个系统余额的一致性，也就是余额对账。拓展知识：预收预付指的是一种推迟收付账款的方式，即把客户应付的金额提前收取或者把应收的金额延后付出，预收和预付的金额是可以随着实际的收付情况而变化的，它们跟应收账款、应付账款关系密切，但又算不上是应收账款和应付账款。在实际操作中，经常会使用预付账款和预收款抵消应收账款和应付账款，以计算出期末的应收账款和应付账款的余额。