快学用户_9035293 2023-03-02

问资料：某企业本月“银行存款日记账”的记录情况如下：（1）5日，以银行存款30000元支付购买设备款。（2）7日，销售产品货款35100元存入银行。（3）10日，用银行存款81190元支付购买材料款。（4）16日，用银行存款交纳税金35000元。（5）20日，从银行提取现金12000元。（6）24日，用银行存款购买办公用品3200元。（7）27日，开出转账支票交收款人，票面金额为2140元。（8）29日，将现金5200元存入银行。（9）30日，将付款单位交来的票面金额为46800元转账支票送存银行。（10）

答疑老师2023-03-02

本月银行存款日记账登记情况如下：（1）5日，以银行存款30000元支付购买设备款。（2）7日，销售产品货款35100元存入银行。（3）10日，用银行存款81190元支付购买材料款。（4）16日，用银行存款交纳税金35000元。（5）20日，从银行提取现金12000元。（6）24日，用银行存款购买办公用品3200元。（7）27日，开出转账支票交收款人，票面金额为2140元。（8）29日，将现金5200元存入银行。（9）30日，将付款单位交来的票面金额为46800元转账支票送存银行。从本月的记录可见，企业以银行存款支付购买材料、设备、办公用品及交税，同时从银行提取现金、接受账款，并开出转账支票。从记录中可以看出，企业在进行日常经营中能够对资金的支出收入进行妥善的监管，以此加强资金的管理能力，保障企业正常的经营状态。拓展知识：银行存款日记账是指企业在日常业务活动中发生的一切银行存款现金业务，有存入、提取、转账等。它可以提供企业对其资金流动情况的及时、准确反映，使企业对资金发生的位置、状况能够迅速了解，帮助企业进行有效、合理地管理和控制。