快学用户_9035293 2023-03-02

问"挂靠的项目，别人挂靠我公司，现在要结帐，老师邦我看下税额还需要返给别人吗？支付的材料款是按含税金额来扣减的。回款金额517200-管理费9120-扣税金105792-支付的材料款（含税金额）329547.87+返给别人的进项税额17197.94=89938.07 请老师帮我仔细看下，进项税额需不需要加进去？"

答疑老师2023-03-02

根据您提供的信息，您需要结算挂靠项目的收支情况，支付的材料款是按含税金额来扣减的，支出包括：517200-管理费9120-扣税金105792-支付的材料款（含税金额）329547.87。您需要考虑的是，返给别人的进项税额17197.94是否也需要加入计算，如果是，最终的结果应该是89938.07+返给别人的进项税额17197.94，即107135.01。