问我是想问1月补申报11月的可以吗？

问上月申报了一笔无票收入，本月开了发票，负数要填在本月无票收入，还是开票收入里面？如果负数填在无票收入了，开票收入怎么填？

答你好，开票收入填写在税控器开票中，未开票收入填写负数申报

问这道题我有点不明白，老师说第二个分录是： 借：应交税费 贷：所得税费用 那本来的错误分录里还有一个递延所得税资产为什么没有消掉？

答你把题目发一下，谢谢

问请问老师，我们是房地产企业，给客户退的房款计入什么科目，就是刚开始按预测面积交的房款，后来实测面积出来发现少了几个平方，退的面积差房款怎么做？已经结转收入，和未结转收入的分别怎么做

答1、 冲减主营业务收入 借 主营业务收入 应交税费-销项 贷 银行存款 2、按实际确认，减少银行存款、预收账款 借 预收账款 贷 银行存款 主营业务收入 应交税费-销项

问老师：公司买了6400元的iPad一个用于办公，开的增值税普票，问公司是入管理费用-办公用品还是入固定资产账？谢谢

答您好 计入固定资产 分期计提折旧

问公司老师，请问现在地税还申报吗？如果申报，都申报哪些呢？谢谢

答你好，现在国地税已合并，地税不在申报