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快学用户_8027147 2023-03-03

某企业2020年1月31日在工商银行的银行存款余额为256 000元,银行对账单余额为265 000元,经查对有下列未达账项: (1)企业于月末存入银行的转帐支票2000元,银行尚未入账。 (2)委托银行代收的销货款12 000元,银行已经收到入账,但企业尚未收到银行收款通知。 (3)银行代付本月电话费4 000元,企业尚未收到银行付款通知。 (4)企业于月末开出转帐支票3 000元,持票人尚未到银行办理转帐手续。 要求:根据所给资料编制银行存款余额调节表。

答疑老师

答疑老师2023-03-03

银行存款余额调节表 期初余额:256,000元 增加项: (1)企业于月末存入银行的转帐支票2000元:2,000元 (2)委托银行代收的销货款12000元:12,000元 减少项: (3)银行代付本月电话费4000元:4,000元 (4)企业于月末开出转帐支票3000元:3,000元 期末余额:265,000元

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