快学用户_150356 2023-03-07

问“ 2018年1月1日，甲公司与德国一公司签订设备购买合同，设备价款为300万美元，付款日期为2018年6月30日。为规避汇率风险，甲公司将持有的6个月期300万美元定期存单指定为对该设备采购的套期。对甲公司的该项套期，说法正确的是” 这里不是为了规避汇率风险吗？那应该是现金流量套期呀？

答疑老师2023-03-07

是的，你答对了。现金流量套期就是一种规避汇率风险的方法。它包括两个现金流量互换，其中一个有汇率风险，另一个没有汇率风险。甲公司通过持有6个月期300万美元定期存单，以锁定汇率，从而获得固定价格，规避汇率风险。