快学用户_150289 2023-03-10

问老师，我们公司有6万多的留抵税，我们不打算退了，办税时要填成无票收入，这个收入怎么算呢

答疑老师2023-03-10

首先，这笔收入是指留税，也就是公司通过正常经营活动产生的商品销售收入，经抵扣后的税款剩余部分，也就是公司已经缴清所得税而无需退还的部分。其填报方式是：借“ 1511 其他应收款 ”，贷“ 2113 应交税费-留抵税 ”。拓展知识：根据《中华人民共和国企业所得税法》，公司有权在申报当月所得税时，将上一期应纳税额中未缴纳的部分减免、留存抵税，在未来缴纳所得税时减免。