快学用户_9146424 2023-03-10

问开具增值税发票，联系不上客户，现在跨月了，当时当月未作废公司已经交过税了，这张发票要怎么处理

答疑老师2023-03-10

您可以考虑根据《企业所得税法》第一百六十五条规定，申报增值税专用发票，填写“作废”字样，并同时开具收据，确保正确性。此外，您还可以根据《增值税税收征收管理条例》第五十五条的规定，将增值税专用发票数据录入系统后申请作废，由税务机关来审核处理。