问老师你说!我建帐科目佘额表是10万的固定资产，累计折旧2万，我建帐填写什么数值啊，还有我填写8万试箅平衡表平了，但是资产负债表的年初金额不与建帐的金额相等，就差2万的折旧额，我需要怎样操作啊

问服装厂报销的检验款计入什么会计科目

答你好 计入你们的成本费用里面 借制造费用贷银行存款

问老师，收购农民的小麦我们加工成面粉，我们自己开具农产品收购发票，这个发票可以低扣多少税率的进项增值税，面粉销售是多少销项税率

答你好抵扣9%的 销项税率9

问个税要计提吗

答1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

问所有支出的微信或支付宝付的，都贷库存现金可以吧？

答不是的 贷其他货币资金科目

问老师 员工的在职研究生学费公司承担的 这个是入员工福利费还是管理费啊 因为不知道有没有签什么服务协议 如果有服务协议是不是要根据期限做长期待摊费用的

答员工的在职研究生学费公司承担的，可以计入职教经费科目，有服务协议可以根据期限做长期待摊费用