快学用户_9088738 2023-03-13

问老师，早上好，1.前提我司是中间的托盘商，我司付款给甲公司，甲公司开发票给我司，然后甲公司送货给京东。2.京东结款给我司，京东有时出现商品滞销退货500件，结算时京东直接扣除我司500件货款，3.然后由甲公司直接付500件的款给我司，我司把发票开给甲公司，整个分录如何。

答疑老师2023-03-13

根据您描述的情况，建议您可以在我司给甲公司付款时，做两笔分录：一笔是应付款项，一笔是商品销售收入（500件的商品的收入）；然后京东结款给我司时，做两笔分录：一笔是银行存款，一笔是应收款项（500件商品的款项）；最后甲公司付款给我司的时候，做两笔分录：一笔是应付款项，一笔是商品退货收入（500件商品的收入）。