快学用户_151634 2023-03-13

问"请教其他应付款的期初没有录入数余额为0，10月的款在11月6号支付10276.5元。11结账了， 12月冲减前期未分配利润。分录要怎么做？ 11月分录借：其他应付款10276.5 贷：银行存款10276.5 12月调整分录借：其他应付款 10276.5 贷：以前年度损益10276.5 但12月份的分录录入后，其他应付款就对不上了变-20553，请问要怎么调整？"

答疑老师2023-03-13

老师：根据您提供的信息，您可以通过做如下分录来调整账户余额：11月分录：借：其它应付款 10276.5 贷：银行存款 10276.5；12月调整分录：借：其它应付款 10276.5 贷：期初未分配利润 10276.5。比如，一家公司在11月份支付了10000元应付款，但是未在账户上录入，则可以在11月份做如下分录：借：其他应付款 10000 贷：银行存款 10000。而在12月份，可以做如下分录：借：其他应付款 10000 贷：期初未分配利润 10000，调整后，应付款期初余额会变成正确的数据。