问老师您好请问一下，要是第四季度忘计提企业所得税了，1月份的时候直接扣了所得税，这个要怎么做分录?

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  答你好，维修好了，做借：管理费用60*50，借：库存材料10000，贷：其他应收款。

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  答你好 是的 先挂其他应收款