问老师 利润表中的 本年累计净利润 ＋资产负债表中 未分配利润 年初余额，不等于 未分配利润 期末余额，是什么原因啊，是不是报表错了

问请问，这个是什么意思？

答你好，不明白你的问题是什么哦，你可以重新提问

问小规模纳税人可以开普票吗?

答可以开普票的，有金税盘

问老师，社保这块计提用小企业会计制度应该使用什么会计科目？怎么写分录？

答你好！缴纳时 借：应付职工薪酬--社保（单位部分） 其他应收款--代缴社保（个人部分） 贷：银行存款 计提时 借：管理费用/销售费用/制造费用--社保 贷：应付职工薪酬--社保（单位部分） 从工资扣回时 借：应付职工薪酬--职工工资（应发数） 贷：其他应收款--代缴社保（个人部分） 应交税费--应交个人所得税 银行存款/库存现金

问，老师我这个820是税控社备的抵减，现在出现未交增值税贷方，我要怎么做

答你好，你是不是没有做抵扣820的会计分录 借：应交税费-增值税-减免税820 借：管理费用-820

问老师，如果财务报表上，应收账款30多万，应付20多万，其他应收30多万，其他应付100多万，那么现在这个财务报表其实已经不真实了，要收的也不收了，要付的也不付了。那现在如果我们要把这个公司注销掉，那我们应该怎么做。怎么写清算报告。

答同学。你如果是公司要注销，你只是把这些债权债务全部清理掉，只有未分配利润有余额。