快学用户_151634 2023-03-14

问上个月开的发票对方已经认证并申报退税成功了了，而我们这边已经作废了，该怎么办

答疑老师2023-03-14

因为发票已作废，另一方收到退税后可以对比发票认证结果，然后将多余的税款按照当时发票金额（含税）的比例和开票方进行分摊。例如，在发票金额为1000元（含税）的案例中，若退税后将得到800元的税款，那么开票方应该按照800/1000=80%的比例进行分摊，即800元被分配给开票方，剩余200元则被收税机关收缴。