问老师 请教下：母子公司还未合并情况下，总公司转卖我司设备，1、其中总公司账单上有13台，我司实收7台，剩下6台我司没收到请问下会计分录要怎么做？2、总公司开过来发票数量与账单13台数量少了2台请问下要怎么做呀？

快学用户_149773 2023-03-15

追问：是的，其中总公司账单上有13台但是我司实收7台，剩下6台我司没收到。再者，总公司开过来发票数量与账单13台数量少了2台。

答疑老师 2023-03-15

回答：那么，针对这种情况，你的会计分录应该如何做呢？

快学用户_149773 2023-03-15

追问：首先，如果总公司没有开放发票，就可以按照13台购进，将实际收货数量7台，负责应付账款。如果总公司开发票，则只能按发票数量记账，剩下的6台，可以单开一张发票，把未收货数量6台归结为商业欠款，采取凭证记账处理。