快学用户_149773 2023-03-16

问老师您好，1.本年利润是每月月末结转还是年末结转，还是都可以？2.如果每个月末结转是不是要在总账上设个本年利润科目，明细上还设个本年利润科目吗？3.是否还要设个未分配利润？4.如果本月本年利润借方余额，如何做利润分配的分录？5.如果不是每月结转利润，是不是该怎么办就怎么办？

答疑老师2023-03-16

1.一般来说，是年末结转，但也可以每月月末结转。2.如果是月末结转，总账上要设个本年利润科目，明细上也要设个本年利润科目。3.未分配利润也要设置一个科目，以便于后续分配。4.本月本年利润借方余额，可以通过未分配利润科目进行利润分配的分录，即未分配利润借，本年利润贷。5.如果不是每月结转利润，只需要在年末结账时，将本年利润结转到未分配利润科目中即可。