快学用户_9056726 2023-03-17

问我们是2020年3月成立的公司，以前的会计在2020年3月建账的时候，让财务软件公司的人做了期初余额，固定资产也录了明细，4月就计提了折旧到现在，但他把期初实收资本做了，实际我们是认缴制，把他做的固定资产要清理冲实收资本，这个分录怎么做？他在2020年做的期初固定资产和实收资本都是不应该有的

答疑老师2023-03-17

我了解您的问题，分录应该是这样的：实收资本借方，固定资产贷方，这样可以把他做的期初固定资产清楚冲实收资本。此外，您需要确认实际的情况是认缴制还是实收制，避免出现因未正确来明确投资方式导致的社会税务资金问题。