快学用户_150356 2023-03-17

问老师您好我这边21年底咨询费付款2万（没有开票），当时计入管理费贷其他应付款，现在要开发票了如何做此笔分录，另外在账套中发现还有这种情况，如何把费用类没有开发票的单位在账务处理中反映出来

答疑老师2023-03-17

可以先将没有开票的2万元计入管理费贷其他应付款，同时增加应收款，然后在开发票的时候，将21年底没开发票计入应收账款，将应付款冲销，再将应收账款冲销，同时开具发票，这样便可以实现购买方收到发票，销售方收到款项的情况。另外，在账套中发现的没有开发票的情况，可以使用客户对账、发票管理等工具来反映出来

问老师您好 我这边21年底 咨询费付款2万（没有开票），当时计入管理费贷其他应付款，现在要开发票了 如何做此笔分录，另外 在账套中发现还有这种情况，如何把费用类没有开发票的单位在账务处理中反映出来