快学用户_150359 2023-03-17
答疑老师2023-03-17
1.个体公司21年第四季度暂估成本40万,现在成本发票没有,需要冲回分录,应做贷方冲销暂估成本,借方冲销应交税费,做暂估损益的准备,具体分录如下:借:应交税费XX元;贷:暂估损益XXX元,暂估成本XX元。2.生产经营B表申报投资者减除费用,财务账需要处理,应当将投资者减除费用等列入税前利润,做贷方借方各自记录,如应税所得税等,具体分录如下:借:应税所得项目XX元;贷:投资者减除费用XX元。

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问本年利润在借方,还要结转利润吗?是不是利润分配-未分配利润 在借方或者在贷方负数
答你好,也要结转,借:利润分配 贷:本年利润
问老师:出口退税资格认定怎么办理
答首先,需要去企业所在地国税部门办理一般纳税人申请,获取“一般纳税人认定证明书”; 其次,需要去海关办理“海关登记证书”及“收发货人资质证明书” 另外,还需要去外汇管理局办理收付汇证明 以上三点是企业办理出口退税的资质
问老师,4S店会计处理,厂家给开了一张整车返利正数发票车,我们也给厂家开了一张正数发票,请问这个怎么做账
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答你好 购入固定资产税局不用备案
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答你收到专票了吗,冲减材料入库的凭证就可以
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