快学用户_9088738 2023-03-20

问老师你好，我一月做的汇算清缴报告，当时做了暂估人工成本，不过没收到发票，就调增了，现在确定发票收不回来，那之前的暂估人工成本要怎么处理，汇算清缴报告需要作废重做吗？是实际业务，钱已经该付都付了，而且当时要开发票回来的，但现在确定开不回来了可是今年的账，应付账款贷方有余额，就是之前做的暂估，我需要怎么处理呢，冲掉做平吗确定由于对方的原因导致我们发票收不回来了

答疑老师2023-03-20

你需要根据国家规定进行处理，实际上当时应已及时做好凭证，但现在发票收不回来也属于不可抗力，你先将贷方结转到本年度，然后结转贷方金额options相应账户，这样可以帮助你完成汇算清缴报告的处理。如果有疑问，可以随时咨询国家相关发票管理机构。