快学用户_149773 2023-03-21

问老师，你好，小规模公司每月主营业务收入20万左右，其中开票收入10万，剩余的10万元做无票收入吗？怎样入账？还有季度增值税怎样缴费，现在是季度收入不超过45万免税，那超出的15万要缴增值税吗？怎样计算？

答疑老师2023-03-21

好的，关于你的问题，我来给你解释一下。首先，关于无票收入，你需要提供该收入的收据、发票等有效证据，以便于入账。其次，关于季度增值税，如果收入不超过45万，则免征增值税，如果超过45万，那么你需要缴纳相应的增值税，计算方式如下：首先，按照实际收入的比例，计算出超出45万的部分的收入比例，然后，该比例乘以总收入，即为需要缴纳的增值税金额。