问"这里不懂： 弥补上年亏损 甲公司当年实现净利润=2687-（2687-1157）*25%=2304.5（万元），可供分配利润=-1157+2304.5=1147.5（万元）。"

问我们公司小规模 现在不是一个季度不超过不含税30万不是不交税吗 我们公司第三季度普票总共开具了不含税28万 专票开具了不含税5万 那么我们公司这个月报税5万的专票代开票已经缴纳了 那我们这28万算没超30万还是超了 要不要缴税

答亲，你这个合计不含税销售额超过30万吧，那就不能享受， 是看合计销售额

问北京专业分包建筑企业，暂估人工费成本，计入什么科目合适？

答您好 借：工程施工 贷：应付职工薪酬-暂估

问请问老师：个体工商户每个季度如何申报增值税、个税等税费？ 在哪里申报？

答你好，税局给你核定了吗？你开通网上申报了吗

问我司有个员工，8月9月以临时工进来的，10月份转为正式工了，并在10月补缴了社保，而且这个临时工的工资之前也没有计提，8月-9月共计5600元，那我现在该在10月做分录吗，怎么做。

答你好 补计提 和正常员工一样做分录就可以了

问，老师，一般纳税人公司，报个税只有法人一个，又不能报有收入，这样做账是不是不合理

答你好，是的呢，补太合理的呢