问企业所得税汇算清缴，A106000企业所得税弥补亏损明细表上的数据，是不是填完其他表自带的，我们不用再填这个表？

问老师，企业再网上申领发票，要同步升级版纳税人，要准备什么材料，取什么号办理

答你好 你在电子税务局里面都可以小规模转一般纳税人的申请 也可以在发票管理里面去发票领取申请的

问老师，报个税，我工资表里有员工底新和提成还有扣减请假款和个人承担社保。我报个税那里填实发工资金额吗

答您是要按工资表的应发工资数填写申报的。

问老师，进货回来避孕套是0税率，我们卖出去发票税率应该选13%的吗？我们开票有9%和13&的税率，如果开出去是农产品税率选9%，出售其他商品选择13%

答免税的 你去申请免税备案

问公司付给货车司机拉的货款，但是货车司机都还没有拿东西办入库，我现在能直接挂应付账款么？还是挂预付账款好？

答您好： 先计入预付账款吧，毕竟实际业务并没有完成！

问老师，请问我们是建筑行业，当月开了发票，而不去预交税款，公司会有什么风险？

答一般是要求你们预缴2%的税款，如果不交，首先你们下个月公司将被列入异常，接着你们无法开票，再后面就是列入黑名单了。这个过程大概需要持续3个月时间。