快学用户_9088738 2023-03-22
答疑老师2023-03-22
是的,小规模纳税人在减免增值税的情况下,附加税也会计提,然后转营业外收入。您可以先按照本期的税金增减情况做出相应的计提,最后完成结转。
快学用户_9088738 2023-03-22
追问:那如果当期亏损抵扣,又要怎么做?
答疑老师 2023-03-22
回答:如果当期亏损,您可以把本期税金减免和计提税金都抵扣,最后用其他收入或者营业外收入来弥补亏损差额。

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