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快学用户_8028411 2023-03-23

21年企业所得税汇算清缴,纳税申报表(A类),财务费用一栏填写正数还是负数?(本公司小规模,0申报,只发生银行利息收入)(填正数退税,填负数交税) 利息大于手续费,负负为正,要交税

答疑老师

答疑老师2023-03-23

在21年企业所得税汇算清缴中,若本公司小规模0申报,只发生银行利息收入,则需要在财务费用一栏填写负数,以交税。比如,本公司利息收入1000元,手续费50元,则需要在财务费用一栏填写-950元,交税950元。

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