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快学用户_151634 2023-03-25

我单位年中退了去年的租赁费,我们做销项税额贷方红字1万,到年终的时候,帐上的销项税额余额是31万,纳税申报表上是32万,我们结转帐上的销项税额怎么转?

答疑老师

答疑老师2023-03-25

按照惯例,可以将帐上的销项税额余额1万转入纳税申报表上的销项税额,这样,你就可以完成结转了。

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快学用户_151634 2023-03-25

追问:谢谢老师,我明白了,但是我们还要对去年的租赁费做一个税前扣除吗?

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答疑老师 2023-03-25

回答:是的,你应该对去年的租赁费做一个税前扣除,这样可以节省你们企业的税费。

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