快学用户_9146424 2023-03-25

问老师，我们公司上个月已确认收入并计提销项税。这个月给对方开具发票，怎么做账？

答疑老师2023-03-25

首先，你需要在税务机关网站上查询对方的纳税号，以此来判断是否应该对其征收增值税，然后根据对方的纳税状态，确定是否需要先开具专用发票，还是普通发票。之后，你需要在财务系统里生成发票，并上传至税务机关，使用相关模板来完成记账处理，最后将发票明细邮寄给对方。

快学用户_9146424 2023-03-25

追问：好的，那记账也要分为两步，一是开具发票时，二是月底结账时吗？

答疑老师 2023-03-25

回答：是的，首先，在开具发票时，你需要在财务系统里生成发票，并上传至税务机关，然后将发票明细邮寄给对方。而月底结账时，你需要检查发票是否已经收到，然后根据发票明细，在财务系统里记录销项税，最后确认收入并完成结账。