快学用户_8027147 2023-03-26

问老师你好！11月份有一张发票金额16008元没有认证抵扣，这月支付了16000 折扣 8元，这怎么做账？ 11月分分录没有做进项税（待认证发票）直接做了应交税费应交增值税进项税额， 12.月份没有进项也没有销项这月该怎么调整呢

答疑老师2023-03-26

这种情况下，首先要做的是将11月份的应交税费改为待认证发票，并将进项税额改为0元。其次，要将12月份调整为未认证发票，并将其进项税额设置为发票金额。最后，要将12月份的应交增值税调整为发票金额减去11月份的应交税费金额，即16008-16000=8元。