问应付职工薪酬年末余额要怎么结转？有两个月工资没发

答疑老师 2023-03-27

回答：你说的有两个月工资没发，是指最近两个月的工资没发吗？

快学用户_149773 2023-03-27

追问：是的，最近两个月的年终奖没有发放。

答疑老师 2023-03-27

回答：在结转应付职工薪酬的年末余额时，可以考虑一些做法来处理这款未付的薪酬。你可以先将其出入未发放职工薪酬科目，然后考虑在结转职工薪酬的年末余额的时候，将未发放的薪酬科目里的存款重新划分到相应的科目中。

快学用户_149773 2023-03-27

追问：哦，原来就是这样，那如果最近2个月的薪酬还未发放，我们应该怎样处理？

答疑老师 2023-03-27

回答：具体应该怎么处理要看公司的情况和财务状况，如果公司暂时无法支付这两个月未发放的薪酬，可以考虑将其列入下个会计期间的负债科目，然后再明确还款的具体时间和还款的金额。