问老师，我是代理记账的，10月份我开始接手，它是一家一般纳税人企业，但是他的应交税费期初余额跟科目余额表里的余额对不上，这应该怎么去自查，怎么调整，而且好几个月这个单位认证的进项和它实际申报的数据不一致，有时候多有时候少，请问老师这正常吗？

问小规模月10万普票免税不分代开和自开把

答普票不分的，都是免得

问老师，我问一下，计提和缴纳公积金分录怎么写啊、

答计提工资和社保时(公积金参照社保) 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款

问公司欠员工个人款，可以通过公户还款吗？需要每月还的那种？

答可以的，是没有问题的。

问老师,对方代扣代缴是硬性规定，不能不代扣代缴，年终自行申报吗？

答你好 比如个人劳务 就是规定要支付报酬 的企业代扣代交 没有代扣代交的个人可以自己申报

问请问老师之前出票之日起10日内包括节假日吗

答你好，理论上是这样理解的 只有在应付的当天是节假日,才顺延,中间是不顺延的