问学员:请问员工是总公司的，分公司代扣个税（总公司拨款），那是总公司记应缴个税，分公司只挂往来吗？实际申报和扣款都是分公司，这样是否有风险？ 老师:根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定，当员工为总公司的时候，分公司可以代扣个税，但是分公司只是挂往来，实际申报和扣款都是分公司，这样可能会存在一定的风险，建议您及时向税务机关进行申报，以免造成不必要的损失。 @温佳如(温老师) 学员:那怎么做比较合适？那我怎么记账没有风险？

问老师，我多认证了专票，系统里好多票，我全部认证了，现在发现有一些发票我没有，怎么办？增值税会自动带出来金额，可我实际没有那么多的进项，怎么操作呢？

答你好，那些发票以后也收不到了吗

问，老师请问一下，开普票是通过公司账户，可不可以用现金？现金量的有没有特别规？意思是不是可以用支付宝或者威信？

答金额大吗 大的话建议还是走银行 可以用个人的，但是需要出委托收款证明

问，老师请问一下，开普票是通过公司账户，可不可以用现金？现金量的有没有特别规定？

答可以通过现金，没有规定，但是你需要合理，几万可以，你要是这个金额以上还走现金，不合理啊，现在谁都用支付宝和威信支付了，你还用这么多现金，不太合理了

问小规模税率是3% 开票的时候税率没改 税率开成了11% 有没有影响

答这个发票是废票，您需要及时作废处理，并开具正确的税率发票。

问物流费是影响所得税的是吗，

答你好 是的 损益科目会影响利润 会影响所得税的计提缴纳的