问老师小规模纳税人，税控盘开票怎么做账，增值税要反应出来吗，怎么和代开的已交的增值税区分，季度如果发现不用交税，应该结转到什么科目

答疑老师 2019-12-12

回答：我之前都代开专票，放进了应交税费，应交增值税，这个我可不可以换个科目，应交税费-未交增值税

快学用户_0 2019-12-12

追问：您好，我认为不合适，您可以单独再设置个三级科目，一种是代开的，一种是普票

答疑老师 2019-12-12

回答：好的，谢谢老师

快学用户_0 2019-12-12

追问：不客气的，祝您工作顺利

答疑老师 2019-12-12

回答：那老师，如果不用交增值税，增值税转去营业外收入，那附加税还需要计提吗

快学用户_0 2019-12-12

追问：您好，可以不用计提附加税的