问一般纳税人，销项税11320.76，进项税：5915.08，期末应交税费借方会有余额吗？

答疑老师 2019-12-13

回答：那期末增值税和加计低减借方有余额是哪里出错了？

快学用户_0 2019-12-13

追问：你好，你单位有加计抵减情况？加计抵减的金额是多少呢？

答疑老师 2019-12-13

回答：加计低减金额是591.47

快学用户_0 2019-12-13

追问：你好，那这种情况仍然是销项大于（进项+加计抵减），是有增值税需要就缴纳，那增值税就应当是贷方余额才是的 如果你单位是借方余额，就需要去检查是不是账务处理错误导致的

答疑老师 2019-12-13

回答：可能会在哪里出错？

快学用户_0 2019-12-13

追问：你好，这个需要去检查才知道是哪里出错了 可能是金额错误，也可能是科目方向错误

答疑老师 2019-12-13

回答：老师有微信吗？方便跟你交流

快学用户_0 2019-12-13

追问：你好，学堂有规定不允许提供个人联系方式的，抱歉

答疑老师 2019-12-13

回答：是不是只要看设计增值税的科目就可以检查出来错误

快学用户_0 2019-12-13

追问：你好，是的，只需要看涉及增值税的科目就可以了

答疑老师 2019-12-13

回答：老师，帮我看一下是不是这两张凭证做的有问题

答疑老师 2019-12-13

回答：当月的发票当月抵扣了

快学用户_0 2019-12-13

追问：你好，从形式上看是没有什么问题的

答疑老师 2019-12-13

回答：第一张图片是收到发票付款时的凭证，第二张图片是三个月发票11月抵扣时的凭证

快学用户_0 2019-12-13

追问：你好，针对上面的回复还有什么疑问吗