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快学用户_143343 2023-07-17

老师,我们报税一直都是填写13%税率的货物及加工修理修配劳务,现在突然出现13%税率的服务、不动产和无形资产销售额是104销项税额是13.57,请问未开具发票的销售额和销项税额应该怎么填写?

答疑老师

答疑老师2023-07-17

应该按照13%税率填写,未开具发票的销售额和销项税额,应该对应在未开具发票的栏目下填写。比如此处的服务、不动产和无形资产销售额,填写在“13%销售额未开具发票”栏和“13%销项税额未开具发票”栏下。

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