快学用户_9146424 2023-07-18

问我想问下去年12开了一张专票，今年2月红冲的。增值税税的报表一正一负，就自动填了两数之间的差额，税额那里就不对了，这个表应该怎么填写呢？是不是要更正去年所属期的增值税

答疑老师2023-07-18

你好，你的理解是正确的。去年开的专票，今年红冲的，确实会影响增值税的计算。但是，你不需要更正去年的增值税所属期。你需要做的是在今年的增值税报表中，将去年的专票和今年红冲的部分分别进行填报。在“销项税额”栏目中，去年的专票金额应为正数，今年红冲的部分应为负数。这样，系统会自动计算出两者的差额，这就是你需要缴纳的增值税。至于税额不对的问题，可能是你在填报时有误，建议你再次核对一下。

快学用户_9146424 2023-07-18

追问：我明白了，那我再问一个问题，如果我今年1月份的销项税额是5000，2月份红冲的销项税额是3000，那我2月份的销项税额应该怎么填报呢？

答疑老师 2023-07-18

回答：你好，对于你的情况，你应该在2月份的销项税额栏目中填写2000（5000-3000）。因为你2月份实际的销项税额应该是1月份的销项税额5000减去2月份红冲的销项税额3000，所以你2月份的销项税额应该填报2000。这样，系统会根据你填报的销项税额计算出你应缴纳的增值税。

问我想问下去年12开了一张专票，今年2月红冲的。增值税税的报表一正一负，就自动填了两数之间的差额，税额那里就不对了，这个表应该怎么填写呢？ 是不是要更正去年所属期的增值税

问我想问下去年12开了一张专票，今年2月红冲的。增值税税的报表一正一负，就自动填了两数之间的差额，税额那里就不对了，这个表应该怎么填写呢？是不是要更正去年所属期的增值税